Comment lire votre projection LDDS ?
Le chiffre principal est le capital atteint au terme, intérêts compris. À côté s'affichent les intérêts cumulés, le rendement réel net d'inflation et le pouvoir d'achat du capital final. Les intérêts du LDDS sont exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux.
$$\text{Capital = capital × (1 + taux) + versements, chaque année, dans la limite de 12 000 €}$$
Intérêts exonérés d'impôt. Rendement réel = (1 + taux) / (1 + inflation) - 1.
Le LDDS, un livret réglementé comme le Livret A
Le Livret de développement durable et solidaire fonctionne comme le Livret A : taux réglementé fixé par l'État, révisé au 1er février et au 1er août, intérêts calculés par quinzaine et exonérés d'impôt. Sa seule différence de calcul est le plafond de versements, fixé à 12 000 €, contre 22 950 € pour le Livret A.
Un exemple chiffré
Avec 6 000 € placés et 100 € versés chaque mois, à 1,7 %, votre LDDS atteint environ 8 600 € au bout de deux ans. Mais si l'inflation dépasse 1,7 %, ce capital perd du pouvoir d'achat malgré les intérêts gagnés.
Taux, inflation et pouvoir d'achat
Un livret ne fait fructifier votre argent que si son taux dépasse l'inflation. Depuis plusieurs années, le taux du LDDS est souvent proche ou inférieur à la hausse des prix : les intérêts sont bien réels, mais le pouvoir d'achat peut stagner ou reculer. Le LDDS reste avant tout une réserve de sécurité, disponible à tout moment et sans risque, plus qu'un placement de rendement.
Plafond, cumul et volet solidaire
Le LDDS est plafonné à 12 000 € de versements, mais les intérêts capitalisés peuvent porter le solde au-delà. Vous pouvez le cumuler avec un Livret A.
- Le taux est réglementé et révisable deux fois par an : la projection suppose un taux constant.
- Si vos revenus le permettent, le LEP est mieux rémunéré : ouvrez-le en priorité.
- Le volet solidaire permet de faire un don annuel à l'économie sociale et solidaire depuis votre LDDS.
- Pour comparer, voir le simulateur Livret A et le LEP.
Questions fréquentes
Quelle différence entre le LDDS et le Livret A ?+
Les deux sont des livrets réglementés au même taux, avec des intérêts exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux, disponibles à tout moment. La principale différence est le plafond de versements : 12 000 € pour le LDDS contre 22 950 € pour le Livret A. Le LDDS finance en outre le développement durable et l'économie sociale et solidaire, avec un volet don.
Quel est le plafond du LDDS ?+
Le plafond de versements du LDDS est de 12 000 €. Une fois ce plafond atteint, vous ne pouvez plus verser, mais les intérêts continuent de capitaliser et peuvent porter le solde au-delà de 12 000 €. Le plafond ne concerne que les versements, pas les intérêts acquis.
Les intérêts du LDDS sont-ils imposables ?+
Non. Les intérêts du LDDS sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, comme ceux du Livret A. Le taux affiché est donc un taux net : vous conservez l'intégralité des intérêts, sans aucune fiscalité ni à déclarer.
Peut-on cumuler LDDS et Livret A ?+
Oui. Un LDDS et un Livret A se cumulent librement, chacun avec son propre plafond. Ensemble, ils permettent de placer près de 35 000 € d'épargne de précaution, entièrement liquide et défiscalisée. Vous ne pouvez en revanche détenir qu'un seul LDDS et un seul Livret A par personne.
Comment est fixé le taux du LDDS ?+
Le taux du LDDS est réglementé et identique à celui du Livret A. Il est fixé par les pouvoirs publics à partir d'une formule tenant compte de l'inflation et des taux de marché, puis révisé deux fois par an, au 1er février et au 1er août. Il s'applique ensuite à tous les LDDS, quel que soit l'établissement.
Qu'est-ce que le volet solidaire du LDDS ?+
Depuis 2020, chaque banque doit proposer une fois par an au titulaire d'un LDDS de faire un don, à partir de son livret, à une entreprise de l'économie sociale et solidaire de son choix. Le don est facultatif. Par ailleurs, les fonds collectés sur les LDDS financent notamment la transition énergétique et le logement social.